内控平台-奥视科技

▍项目背景

国务院在《国务院关于进一步加大财政教育投入的意见》中指出，全面推进教育经费的科学化精细化管理。
一是要坚持依法理财、科学理财。严格执行国家财政管理的法律法规和财经纪律，建立健全教育经费管理的规章制度。
二是要强化预算管理。提高预算编制的科学性、准确性，提高预算执行效率，推进预算公开。
三是要明确管理贵任。地方各级人民政府要按照教育事权划分，督促有关部门采取有效措施，加强经费使用管理。各级教育行政部门和学校在教育经费使用管理中负有主体责任，要采取有效措施，切实提高经费管理水平。
四是要加强财务监督和绩效评价。进一步完善财务监督制度，强化重大项目经费的全过程审计，建立健全教育经费绩效评价制度。五是要加强管理基础工作和基层建设。充分发挥基层相关管理部门的职能作用，着力做好教育基础数据的收集、分析和信息化管理工作，完善教育经费支出标准，健全学校财务会计和资产制度，规范学校经济行为，防范学校财务风险。

目前，随着我国教育体制改革的不断深化和学校办学形式及筹资渠道的多样化，学校的经济活动越来越复杂，面临的财务风险逐渐增大，对学校财务管理的要求也越来越高。建立学校内部控制管理平台，保证学校的经济活动能够合法合规，统一规范项目建设，资产有效使用以及安全得到保障，真实反映完整的财务信息，有效防范腐败舞弊现象，提高教育经费使用效益、争取以合理的成本实现更为有效的控制，促进学校持续健康发展已成为学校管理工作的当务之急。内部控制将高校的业务管理与财务管理实现了有机的结合，需要信息系统的支撑。通过将内部控制嵌入信息系统之中，可以实现内部控制的程序化和常态化，可以改变高校各项经济活动分块管理、信息分割、信息孤岛的局面，集中精力有规则地分配、筹集和运用教育经费，合理安排预算执行进度，并对学校的经济活动进行财务监督、核算与控制，进一步提高管理效率。实践也证明，以现代网络技术为核心的信息技术将促使高校的内部控制管控效能迈上一个新的台阶，是近期教育信息化建设重大政策措施之一。学校内部控制管理平台项目建设作为“智慧校园”的有机组成部分，旨在通过“制度+科技”的手段加强对的财务收入和支出情况进行全过程买时监管，切实提高教育经费投入的有效性、合理性、科学性。

▍建设项目的必要性

1、通过建立“纵向贯通、横向集成”的内控管理平台，实现以预算管理为主线，预算管控为核心，项目管理为终点，预算管理和预算执行、会计核算紧密集成、数据共享的一体化管理信息平台，预期将达到以下效益：
2、统一服务、延伸管理。通过财务管理向前延伸，以服务的最终用户对象需求为中心进行软件服务整合，为工作人员提供统一“一站式”入口，工作办理流程化，“整合式”的公共信息服务。
3、数据一体、实时监控。通过数据大集中，建立覆盖各级院系、学生、教师等基础信息的一体化教育基础信息数据库，建立起覆盖教育资金支出报销、会计核算、项目动态管理等过程活动，满足实时、动态预警、监管需要，职责明确的监管检查机制。
4、智能分析、辅助决策。用“集中“图形化方式展现财务核心信息，方便各部门从整体上对财务动态进行把控通过分析模型，对资金收支活动和绩效目标进行量化分析和论证，同时使数据呈现方式更直观、更强烈。
5、科学精细、预警管控。在规范学校会计核算基础上，将国库集中收付制度与部门专项资金分配与监督职责要求相结合，在落实好集中支付制度要求的同时，又满足教育资金使用管理的特点；建立与学校综合查询分析的数据对接，支持不同部门之间、不同时期之间、预算数和执行数及决算数之间的对比分析，实现事前审核、事中监控、事后跟踪整改相结合的全过程监管。
6、透明高效、和谐校园。通过建立透明高效的财务制度、规范的项目管理和系统建设，适应新《高等学校财务制度》的新形势，使得学校财务管理适应在学校办学和管理体制的改革与创新，加快学校改革继续向纵深发展，构建和谐校园。
7、释放巨大的示范效应。党的十八大以来，从中央到省、市，从国家到曲靖技师学院，自上而下的系列改革战略部署，为破解制约学院教学管理工作发展的瓶颈问题提供了有力支撑，我们逐步破除了各方面体制机制弊端，全面深化曲靖技师学院内部管理改革取得的显著成效，我们抢抓云南大数据战略历史机遇，在全国范围内率先启动曲靖技师学院信息化建设，通过多年来得探索实践，牢固树立了“数据文化”、“精细治理”、“开放包容”、“合作共享”理念，积累了一大批数据资源，初步打通了部门间、经中间信息壁垒、研发了系列大数据高端应用，推动了消防机制改革、培训流程再造、培训组织形态重塑，推动实现了曲靖技师学院工作模式，为其他省地市技师学院的发展树立了示范效应。

▍建设目标

随着信息技术发展和学校信息化建设深入，曲靖技师学院为提升财务与项目管理科学化精细化水平，响应国家及云南省要求，抓住财政改革与信息化契机，以健全制度、技术改善、绩效导向为原则，“高起点、高标准、高水平”推进内控管理平台建设。平台基于现行制度，依托大数据、云计算及智慧校园数据平台，构建风险、内控、合规一体化体系。其核心为上报、监控、预警、处置，覆盖收支、预算、经费、项目、合同、资产、报销、绩效、档案等全环节，实现流程标准化、过程可追溯监管、部门高效协同、电子化归档及全周期预算风险管控，并支持移动化管理。平台将组织、政策、程序、制度融合于服务，保障经济活动合规、资金资产安全完整，有效防范和管控风险。

▍内控管理平台功能建设

平台整体架构是基于信息化平台技术架构进行数据处理，采用最新的客户端 Web，android，IOS前端技术进行平台构建和数据展示。建设内控管理平台，包含流程管理，预算管理，经费管理，项目管理，合同管理，资产管理，档案管理，收支管理，移动端应用，内控评价管理，内控大数据分析，数据交换服务等应用+服务。系统将学院现有数据资源整合到系统中，形成预置初始数据。后续使用过程中由学院的管理员进行日常资源的管理与维护。系统开发的数据库需将采用关系型数据库或非关系型数据库，搭配缓存服务,使系统数据读写快捷高效。在后续详细设计中将明确具体的表结构和关联关系，提供多种面向不同业务系统的标准数据接口，接入与集成各类子系统。以数据汇聚、共享为基础，以用户需求为驱动，构建学院管理服务的统一平台。

▍平台核心能力应用（结构化展示，突出全面性和集成性）：

核心运营管理引擎：
- 智能流程中心： 可视化流程设计引擎，支持复杂审批流、业务流自动化，实现全业务线上化、标准化流转，大幅提升运营效率。
- 全面预算管理： 实现预算编制、分解、执行控制、调整、分析的闭环管理，强化预算刚性约束与资源优化配置。
- 精细化经费管控： 覆盖费用申请、报销、核算全流程，集成智能票据识别与规则引擎，有效控制成本，防范跑冒滴漏。
- 全周期项目管理： 统一项目立项、计划、执行、监控、结项管理，关联预算与资源，保障项目目标达成与投入产出透明。
- 合规合同管理： 合同起草、审批、签署、履约、变更、归档全生命周期管理，集成风险预警，筑牢法律风险防线。
- 动态资产管理： 实现资产卡片、入库、领用、调拨、维修、盘点、折旧到处置的全过程跟踪，确保资产安全、账实相符、价值最大化。
- 电子化档案管理： 业务单据、合同、凭证等电子化归档、智能检索、安全存储，满足合规审计要求，提升知识复用效率。
- 智能收支管理： 集成收付款流程，强化资金计划与执行监控，保障资金安全，提升流动性管理能力。
智能分析与风控服务：
- 移动应用赋能： 提供功能完备的移动端APP，支持领导审批、业务处理、数据查阅、消息推送，打破时空限制，实现管理触手可及。
- 内控评价管理： 内置内控评价标准库与工具，支持自评、检查、缺陷整改跟踪，持续优化内控体系，提升合规水平。
- 内控大数据分析： 基于平台沉淀的海量运营数据，构建多维度分析模型（如预算执行偏差、流程效率瓶颈、费用异常、合同风险、资产效能等），提供实时动态的风险预警与决策支持仪表盘。
- 开放数据交换服务： 提供标准化API接口，无缝对接财务系统、HR系统、ERP、OA等异构系统，彻底打通数据壁垒，实现企业级数据互联互通与价值挖掘。